Порядок открытия валютного счета в банке

Порядок открытия валютного счета в банке. В соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон): — каждый гражданин вправе иметь только один счет в любом банке, который может быть открыт в рублях и иностранной валюте;

— для открытия счета в иностранной валюте физическое лицо должно получить разрешение Банка России; — открытие гражданами РФ счетов за границей без разрешения ЦБ РФ запрещается. Для открытия счета гражданину необходимо заключить договор банковского счета с банком, который предусматривает открытие клиенту счета в соответствующей иностранной валюте. Обязательным условием является получение клиентом в установленном порядке разрешения Банка России на открытие счета в иностранном банке в соответствующей валюте.

Порядок открытия валютного счета в банке

Гражданин вправе распоряжаться своим счетом, то есть осуществлять с его использованием все операции и получать выписки по счету. Договор банковского счета является двухсторонним и возмездным: банк открывает счет на следующих условиях: — плата за ведение счета в соответствии с тарифами банка; — комиссия за открытие счета и ведение счета в течение срока договора;

— комиссии за обслуживание счета в размере, установленном договором;

— предоставление информационных и консультационных услуг; — вознаграждение за осуществление операций по счету; — удержание комиссии за выдачу средств со счета.

Открыть счет можно: — в случае если у физического лица уже имеется счет в конкретном банке; — при отсутствии у гражданина счета в банке. Процедура открытия счета включает в себя следующие шаги:

1. Подготовка необходимых документов.

В них должно входить: — личное заявление о открытии счета; — анкета;

— паспорт или иной документ, удостоверяющий личность (предъявляется); — идентификационный номер налогоплательщика (при наличии); — справка об отсутствии задолженности по налогам и сборам с места постоянной работы. 2. Открытие счета.

Банк проверяет представленные документы на соответствие законодательству и их правильности оформления.

3. Оформление договора банковского счета. С этого момента банк становится стороной договора и несет ответственность за его соблюдение всеми сторонами, то есть банком, обслуживающим клиента, и клиентом (физическим лицом). Договор банковского счета заключается в письменной форме.

Стороны договора – клиент и банк, права и обязанности которых в соответствии с законодательством закреплены в договоре. 4. Оформление карточки с образцами подписей и оттиска печати. Карточка оформляется и заверяется в уполномоченном банке, а также владельцем счета самостоятельно. 5. Предоставление клиенту наличных денежных средств.

6. Ведение банковского счета и осуществление по нему расчетных, депозитных и других операций. 7. Зачисление поступающих на счет клиента денежных средств от физических лиц. 8. Пополнение счета денежными средствами со своего вклада.

9. Погашение обязательств перед банком в пределах остатка средств на счете. 10. Осуществление контроля за операциями по счету, проводимых банком. 11. Контроль за платежами клиента. 12. Учет движения средств по счетам.

13. Выдача выписки по счету.

14. Перечисление денежных средств клиента с одного счета на другой. 15. Перевод денежных средств между счетами клиента. 16. Отметка о начислении процентов.

17. Перечисление средств при закрытии счета.

18. Закрытие счета. 19. Осуществление безналичных платежей. 20. Осуществление переводов без открытия счета. 21. Осуществление расчетов по пластиковым карточкам.

22. Прикрепление карточек к счету. 23. Установление лимита на платежи через систему «Клиент-банк». 24. Проведение операций с использованием системы «Банк-Клиент». 25. Начисление процентов по счетам клиентов.

26. Начисление премий по вкладам. 27. Начисление комиссионных вознаграждений за банковские услуги. При осуществлении расчетно-кассового обслуживания счета клиентов необходимо соблюдать следующие принципы банковской деятельности: •

соблюдение законодательства и нормативных актов Банка России, регулирующих банковскую деятельность; •

обеспечение защиты средств клиентов; • прозрачность процедур ведения счетов; • своевременность и полнота расчетов по поручениям клиентов; • осуществление операций по банковским счетам по поручению клиента; •

возможность беспрепятственного распоряжения средствами клиента; • контроль за операциями клиентов и соблюдение ими требований действующего законодательства.

К юридическим лицам, работающим по упрощенной системе налогообложения, в настоящее время относятся такие виды деятельности, как розничная торговля, производство строительных материалов, производство электромонтажных работ, ресторанное дело, пассажирские перевозки и другие. В соответствии с действующим законодательством индивидуальные предприниматели могут не применять единый налог на вмененный доход и упрощенную систему налогообложения. Если индивидуальный предприниматель совмещает эти 2 системы налогообложения, то от уплаты единого налога он освобождается (за исключением НДС, налогов на доходы физических лиц и на имущество).

Для таких предпринимателей в банке открываются расчетные счета для зачисления выручки от предпринимательской деятельности и осуществления предпринимательских расходов. Они могут обслуживать свои счета как по системе «Банк- Клиент», так и в обычном режиме. При этом платежи производятся только по системе «Клиент-Банк». Индивидуальным предпринимателям, применяющим упрощенную систему налогообложения, необходимо обратить внимание на следующее.